가치투자를 위한 재무제표 손익계산서 분석 및 활용법 알아보기

가치투자를 하기 위해서는 재무제표를 분석하고 손익계산서를 살펴보는 것이 중요합니다. 이런 정보들을 어떻게 분석하고 활용해야 좋은 투자를 할 수 있는지 자세하게 알아보는 시간을 가지도록 하겠습니다.

 

 

가치투자를 위한 재무제표 손익계산서 분석 및 활용법 알아보기

 

가치투자를 위한 재무제표 손익계산서 분석 및 활용법 알아보기

 

목차

1. 재무제표 분석
2. 재무제표 읽는 법
3. 참고사항

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재무제표 분석

재무제표 분석하기

 

재무제표는 재무상태표, 손익계산서, 현금흐름표, 주석으로 구성되어 있습니다. 기업의 재무 상태와 경영성과를 한 번에 볼 수 있도록 만든 보고서인 만큼 중요하다고 볼 수 있습니다.

 

재무제표를 보면 자산, 부채, 자본, 매출, 이익, 현금흐름 등을 분석할 수 있기 때문에 제대로 알아두는 것이 좋습니다. 재무제표에서 재무상태표는 기업의 자산, 부채, 자본 등을 자세하게 기술해 놓은 보고서입니다.

 

손인계산서는 기업의 매출, 비용, 이익을 보여주기 때문에 얼만큼 수익을 냈는지 알 수 있는 보고서입니다. 현금흐름표는 기업이 현재 현금을 어떻게 사용하고 있는지 현금 흐름을 알 수 있는 보고서입니다.

 

주석은 재무제표에는 들어가지 않는 추가적인 설명을 해주기 위한 보고서로 재무제표를 분석할 때 같이 봐두는 것이 좋습니다. 재무제표 보는 방법을 자세하게 알아보시려면 아래 링크를 통해 확인해 보시기 바랍니다.

 

 

주식 거래를 위한 재무제표 보는 방법 알아보기

 

 

재무제표 읽는 법

재무제표는 일반인들이 보기에는 어려워보이는 용어들이 많이 있습니다. 그렇기 때문에 용어를 미리 알아두는 것이 재무제표를 읽는 첫걸음이라고 볼 수 있습니다.

 

기본적으로 사용되는 용어들을 알려드리도록 하겠습니다.

 

자산

자산은 회사의 보유 자원을 의미하며, 현금, 재고, 부동산, 투자 등에 자산을 모두 포함하고 있습니다. 

 

부채

부채는 회사가 은행이나 다른 기업을 통해 빌린 돈을 의미합니다. 지속적으로 지불해야 하는 돈이기 때문에 부채가 너무 많진 않은지 주의해서 볼 필요가 있습니다. 부채에는 대출, 미지급금, 사채 등이 포함됩니다.

 

자본

자본은 회사의 소유자에게 속하는 잔여 자산이라고 합니다. 자산과의 차이라고 보면 자산은 회사의 돈, 빌린 돈, 남의 돈 모두 들어간다는 점입니다. 그렇기 때문에 회사가 얼마나 보유했는지 보려면 자본을 봐야 합니다.

 

매출액

매출액은 제품이나 서비스를 제공하면서 얻게 된 수익을 말합니다. 매출액과 영업이익을 헷갈리수도 있는데 약간의 차이가 있습니다. 매출액과 영업이익에 차이를 알아보시려면 아래 링크를 통해 확인해 보시기 바랍니다.

 

 

비용

비용은 회사가 여러 사업을 진행하면서 투입되는 금액을 말합니다. 재료비, 인건비, 임대료 등을 비용이라고 볼 수 있습니다.

 

순이익

순이익은 매출총액에서 비용을 차감한 것으로 일정한 기간 동안 얼마큼의 이익을 만들어냈는지 알 수 있습니다. 회사의 성과를 평가는 요인으로 큰 비중을 차지하고 있습니다.

 

현금흐름

현금흐름은 현금이 들어오고 나간 것을 기록하는 것으로 어디에 어떻게 돈을 사용하고 어떤 곳에 비용을 지불했는지 알 수 있는 지표로 볼 수 있습니다.

 

재무제표에 대한 용어를 정리해 둔 포스팅 글 링크를 남겨둘 테니 용어 설명이 필요하신 분들은 아래 링크를 통해 확인해 보시기 바랍니다.

 

재무제표 분석, 제대로 된 주식투자를 위한 첫 걸음

 

어느 정도 용어를 이해했다면, 재무제표의 추세를 알아봐야 합니다. 또한, 내가 투자하려는 산업의 다른 기업과의 성과를 비교해 어떤 차이가 있는지 확인해 볼 필요가 있습니다.

 

재무제표에서는 현재 기업의 재무상태와 경영성과 등에 대해서 자세하게 나오기 때문에 이러한 부분을 자세하게 살펴보는 것이 중요합니다.

 

 

참고사항

재무제표를 보면서 꼭 확인해봐야 할 사항으로는 포괄손익계산서를 통해 총 포괄손익을 봐야 합니다. 매년 성장을 제대로 하고 있는지, 흑자전환이 된 기업인지, 적자로 접어들고 있진 않은지 확인해야 합니다.

 

현금흐름표에서는 영업활동, 투자, 재무활동 등을 통해서 현금이 얼마큼 들어오고 나가는지 확인하고 이 기업이 제대로 경영을 하고 있는지, 성장가능성과 안정성을 직접 판단해 봐야 합니다.

 

 

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오늘은 가치투자를 위해서 재무제표와 손익계산서를 분석하고 활용하는 방법을 자세하게 알아보았습니다. 여러분에게 조금이나마 도움이 되었기를 바라며 포스팅 마치도록 하겠습니다.